Plano de contas

O coração da gestão financeira da sua organização. Nesta seção, você aprenderá a visualizar e interpretar a estrutura das suas contas.

O que é um plano de contas?

O plano de contas é o conjunto de contas criado para registrar as movimentações financeiras e patrimoniais da empresa. Ele funciona como um "esqueleto", organizando as informações de forma padronizada para permitir a elaboração de relatórios e balanços precisos.

Acesso à funcionalidade

Na nossa plataforma, cada organização possui seu próprio plano de contas, totalmente personalizável. Você pode acessá-lo de duas formas:

Através do atalho na página inicial.
Através do menu lateral de navegação.

Visualização em árvore

Ao acessar a funcionalidade, você verá a estrutura de contas exibida em formato de árvore hierárquica, permitindo visualizar claramente os níveis de relacionamento entre contas principais e suas respectivas contas filhas. Essa visualização facilita a navegação, a identificação de agrupamentos e o entendimento da organização geral, tornando o gerenciamento mais intuitivo e eficiente.

Navegação e expansão

Inicialmente, o sistema exibe apenas as contas raízes (nível 1), que são as contas principais que não possuem uma "conta mãe" (Ex: Ativo, Passivo, Receita, Despesa).

Expandir: Para visualizar as subcontas (filhas), clique sobre o nome da conta ou na seta localizada à esquerda.
Identificação: Ao passar o mouse sobre uma conta expansível, o cursor mudará para o formato de pointer (mãozinha), indicando que aquele item pode ser clicado.

Detalhes da conta

Cada linha da árvore apresenta todas as informações relevantes sobre a conta em questão, organizadas para facilitar a leitura rápida:

Código: A numeração hierárquica da conta (Ex: 1.1.01).
Ícone de tipo: Indica se a conta é Sintética ou Analítica.
Nome: A descrição da conta.
Tipo do grupo: A classificação contábil (ativo, passivo, receita ou despesa).
Saldo atual: O valor monetário acumulado na conta.
Indicador de natureza: Uma letra (D ou C) ao final da linha.

Tipos de conta: sintética vs. analítica

Você identificará o tipo da conta através dos ícones coloridos ao lado do nome:

A (rosa): Conta analítica.
S (azul): Conta sintética.

Entendendo a diferença

Conta sintética (S): É uma conta agrupada. Ela não aceita lançamentos diretos. Sua função é somar o saldo de suas contas filhas para organizar o balanço (Ex: "1.1 Ativo Circulante").
Conta analítica (A): É a conta que recebe os lançamentos contábeis (débitos e créditos) do dia a dia. É onde o dinheiro ou o fato contábil é efetivamente registrado (Ex: "1.1.01.001 Caixa Geral").

Natureza do saldo (D/C)

No lado direito de cada linha, ao lado do valor monetário, você verá uma letra indicando a natureza atual daquele saldo.

Débito (D) e crédito (C)

Na contabilidade, esses termos indicam a origem e a aplicação dos recursos, e não necessariamente "bom" ou "ruim". Em vez disso, representam movimentos dentro das contas, que variam conforme a natureza de cada grupo contábil:

D (devedora): Comum em contas de ativo e despesa. Significa que o saldo aumenta com débitos e diminui com créditos.
C (credora): Comum em contas de passivo e receita. Significa que o saldo aumenta com créditos e diminui com débitos.

Criação de contas

A flexibilidade do sistema permite que você expanda seu plano de contas conforme a necessidade da sua organização. Existem duas maneiras principais de adicionar novas contas à estrutura.

Método 1: Criação manual

Esta opção é ideal quando você deseja criar uma conta raiz ou prefere definir manualmente a hierarquia completa.

Localize e clique no botão "Criar nova conta" situado no canto superior direito da tela.
O formulário de cadastro será aberto com todos os campos vazios, permitindo que você configure a conta "do zero".

Método 2: Criação de sub-conta (recomendado)

Esta é a forma mais ágil de expandir a árvore, pois o sistema utiliza o contexto da conta selecionada para facilitar o preenchimento.

Passe o cursor do mouse sobre a conta que será a "mãe" da nova conta.
Um botão com três pontinhos aparecerá no lado direito da linha.
Clique no menu e selecione a opção Criar sub-conta.

Preenchimento inteligente

Ao utilizar a opção Criar sub-conta, o sistema agiliza o processo preenchendo automaticamente:

Conta mãe: Já vem selecionada com a conta onde você clicou.
Código: O sistema sugere o prefixo correto baseado na hierarquia da conta mãe (Ex: Se a mãe é 1.01, o sistema já preenche 1.01. para você completar).
Tipo de conta: A nova conta herda automaticamente a natureza (Ativo, Passivo, etc.) da conta mãe.

Preenchendo o formulário

Independente do método escolhido, você finalizará a criação preenchendo os detalhes no formulário:

Conta mãe: Define a quem esta conta pertence hierarquicamente.
Nome da conta: A descrição que aparecerá nos relatórios (Ex: "Caixa Geral").
Código: A numeração contábil. Deve seguir a lógica da conta mãe.
Tipo de conta: Classificação do grupo (receita, despesa, ativo ou passivo).
Conta sintética (checkbox):

Definindo a estrutura

Marque a opção "Conta sintética" se esta conta servirá apenas para agrupar outras contas (não receberá lançamentos).
Deixe desmarcado se for uma conta analítica, onde os valores serão efetivamente lançados.

Após conferir os dados, clique em Criar conta para salvar.

Edição de contas

É possível alterar as propriedades de uma conta contábil a qualquer momento para corrigir erros de digitação ou reestruturar seu plano de contas.

Como editar

O processo de edição utiliza o mesmo menu de contexto da criação de sub-contas:

Localize a conta que deseja alterar na árvore.
Passe o mouse sobre ela para visualizar o botão de três pontinhos no canto direito.
Selecione a opção Editar.

Ao clicar, o formulário abrirá automaticamente preenchido com as informações atuais daquela conta (nome, código, tipo, etc.). Basta alterar os campos desejados e clicar em Salvar.

Regras e restrições de edição

O sistema possui validações para garantir que a hierarquia do plano de contas não seja quebrada. A restrição mais importante diz respeito à conversão de contas sintéticas.

Erro de estrutura: conta sintética com filhas

Se uma conta sintética já possuir sub-contas (filhas) cadastradas abaixo dela, o sistema não permitirá que você a altere para analítica.

Por que isso acontece? Contas analíticas são terminais, ou seja, servem para receber lançamentos e não podem agrupar outras contas.
Como resolver? Se você realmente precisar transformar essa conta em analítica, deverá primeiro excluir ou mover todas as sub-contas que estão vinculadas a ela.

Alteração de código

Ao editar o código de uma conta que possui contas filhas (Ex: mudar 1.01 para 1.05), tenha atenção redobrada, pois isso levaria as contas descendentes a um estado inconsistente, pois seus códigos seriam diferentes do código da conta mãe.

Exclusão de contas

Caso seja necessário remover uma conta do seu plano, o sistema oferece essa funcionalidade de forma protegida, exigindo confirmação para evitar perdas acidentais de dados.

Como excluir

O acesso à exclusão segue o mesmo padrão das outras operações de gerenciamento:

Na árvore de contas, passe o mouse sobre a conta que deseja remover.
Clique no botão de três pontinhos no canto direito.
Selecione a opção Excluir.

Confirmação e exclusão em cascata

Ao solicitar a exclusão, o sistema abrirá imediatamente uma janela de confirmação. É fundamental ler o alerta exibido nesta tela.

Atenção: Exclusão em cascata

O sistema realiza uma exclusão em cascata. Isso significa que ao excluir uma conta "mãe" (sintética), todas as suas sub-contas (filhas) serão excluídas automaticamente.

Exemplo: Se você excluir a conta 1.01, as contas 1.01.001, 1.01.002, etc., também serão removidas.
Essa ação é irreversível.

Finalizando a ação

Na janela de confirmação, você terá duas opções:

Cancelar: Fecha a janela e mantém as contas como estão.
Sim, excluir: Confirma a operação. A conta selecionada e toda a sua hierarquia descendente serão removidas imediatamente do sistema.